日前,人力資源和社會保障部召開個人養(yǎng)老金制度啟動電視電話會議,標志著個人養(yǎng)老金制度正式啟動實施。
什么是個人養(yǎng)老金制度?勞動者應(yīng)如何參與?個人養(yǎng)老金制度如何運行?記者進行了采訪。
個人養(yǎng)老金是一種補充養(yǎng)老保險制度
我國養(yǎng)老保險體系主要有三大支柱。
第一支柱為基本養(yǎng)老保險,包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險,立足于?;尽;攫B(yǎng)老保險采取社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式,體現(xiàn)社會共濟。截至2021年底,參加人數(shù)達到10.3億人,積累基金6萬多億元,基金運行總體平穩(wěn),待遇按時足額發(fā)放。
第二支柱為企業(yè)年金、職業(yè)年金,由用人單位及其職工建立,主要發(fā)揮補充作用,已有良好的發(fā)展基礎(chǔ)。截至2021年底,參加企業(yè)(職業(yè))年金的職工7200多萬人,積累基金近4.5萬億元,補充養(yǎng)老作用初步顯現(xiàn)。
第三支柱為個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險,此前沒有全國統(tǒng)一的制度性安排。“個人養(yǎng)老金是國家關(guān)于第三支柱的制度性安排,為實現(xiàn)個人補充養(yǎng)老提供制度保障。”人社部有關(guān)負責人說。
該負責人介紹,個人養(yǎng)老金是政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。該制度采取個人賬戶模式,由個人繳費,實行完全積累。
“通俗地講,個人養(yǎng)老金制度通過政策引導,鼓勵具備條件的人員在年輕時進行養(yǎng)老儲備,在基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上再增加一份積累,為老年生活再添一份保障。”清華大學社會科學學院特聘教授董克用說。
中國勞動和社會保障科學研究院院長莫榮表示,對勞動者而言,參加個人養(yǎng)老金,可以更好實現(xiàn)整個生命周期內(nèi)收入的合理分配。在有勞動能力的年輕階段為自己多積累一份長期資金,并通過市場化運營的方式實現(xiàn)積累資金的保值增值,從而增加年老后的養(yǎng)老收入,讓老年生活更有保障、更有質(zhì)量。
此外,從短期看,參與個人養(yǎng)老金制度還可享受稅優(yōu)政策。
“黨和國家高度重視第三支柱養(yǎng)老保險制度建設(shè),制定了稅收優(yōu)惠等政策給予支持,鼓勵人民群眾廣泛參與。”莫榮說,參加人向個人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費,可按12000元/年的限額標準享受遞延納稅,繳費直接在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實扣除;在投資環(huán)節(jié),計入個人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅。
產(chǎn)品采取名單式管理,提高資金安全性
個人養(yǎng)老金啟動實施后,不少人有疑惑,即使每年頂格繳費12000元、繳費20年,退休時本金為24萬元,資金并不算多。
對此,董克用解釋道,參加個人養(yǎng)老金,要注意復利的作用。他舉例說,一位年輕人投入養(yǎng)老資金100元,按3%的年利率儲蓄20年,最后收益中將近45%為投資收益,而非本金,“因此,個人養(yǎng)老金早參與早受益,養(yǎng)老投資不怕少,但要先起步。”
同時,為了提高個人養(yǎng)老金繳費的增值能力,個人養(yǎng)老金的實施堅持市場運作,鼓勵具備資質(zhì)的金融機構(gòu)設(shè)計提供更多個人養(yǎng)老金產(chǎn)品,滿足多樣化需求。
具體而言,個人養(yǎng)老金可以投資儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金等多種金融產(chǎn)品,參加人可以根據(jù)偏好自主選擇。
董克用建議,不同年齡的勞動者,可以選擇不同風險偏好的產(chǎn)品。年輕人可以適當選擇風險高一點、收益高一點的產(chǎn)品;而年齡較大的人群應(yīng)適當降低風險偏好,注重穩(wěn)健。
個人養(yǎng)老金如何運行?根據(jù)《個人養(yǎng)老金實施辦法》,個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行,除另有規(guī)定外不得提前支取。這意味著,對年輕人而言,這筆資金的投資運營周期可能長達幾十年。資金的安全性如何保障?
“個人養(yǎng)老金制度堅持政府引導原則。”董克用說,無論是產(chǎn)品的條件,還是企業(yè)的資質(zhì),都有一環(huán)套一環(huán)的保證機制,老百姓可以安心地把自己的錢放進去。
為了提高安全性,產(chǎn)品采取名單式管理模式。所有的個人養(yǎng)老金金融產(chǎn)品都由金融監(jiān)管部門確定,并通過個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺、金融行業(yè)平臺公布和更新。
“我們要求進入個人養(yǎng)老金‘白名單’的產(chǎn)品應(yīng)當具備運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側(cè)重長期保值等特征。”人社部有關(guān)負責人表示,此外,在個人養(yǎng)老金制度的實施過程中,人社部門將堅持安全規(guī)范原則,牢固樹立風險意識,嚴格監(jiān)督管理,守護好人民群眾的每一分養(yǎng)老錢。
在36個城市或地區(qū)先行試點,再全國推廣
個人養(yǎng)老金正式啟動實施,哪些人可以參與?
根據(jù)《個人養(yǎng)老金實施辦法》,在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者,均可參加個人養(yǎng)老金。
由于個人養(yǎng)老金是一項全新的制度,采取先試點再全國推廣的實施模式。目前,該制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個城市或地區(qū)先行先試。凡是已在這些地方建立基本養(yǎng)老保險關(guān)系的勞動者,都可以參加個人養(yǎng)老金,不受實際工作地、個人養(yǎng)老金資金賬戶開立地等影響。
從具體步驟看,參加人首先需要通過國家社會保險公共服務(wù)平臺、電子社??ǖ热珖y(tǒng)一線上服務(wù)入口,或者商業(yè)銀行等渠道,選擇“個人養(yǎng)老金賬戶開立”服務(wù),建立個人養(yǎng)老金賬戶。
第二步,通過商業(yè)銀行手機銀行或柜面等渠道,開立個人養(yǎng)老金資金賬戶。值得注意的是,通過商業(yè)銀行渠道,參加人可一次性完成個人養(yǎng)老金賬戶和個人養(yǎng)老金資金賬戶的開立。
第三步,則是通過現(xiàn)金、手機銀行或個人網(wǎng)銀等渠道,自然年度內(nèi)一次性或分次向個人養(yǎng)老金資金賬戶繳費。
人社部有關(guān)負責人提醒,繳費階段,參加人可以選擇在預(yù)扣預(yù)繳或者匯算清繳時,使用“個人所得稅”APP掃碼等方式,享受稅收優(yōu)惠政策。
繳費完成后,參加人即可通過個人養(yǎng)老金產(chǎn)品銷售渠道,購買符合規(guī)定的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。
日前,銀保監(jiān)會公布了首批開辦機構(gòu)名單,包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行和11家理財公司。證監(jiān)會也發(fā)布了個人養(yǎng)老金基金銷售機構(gòu)名錄,包括16家銀行、14家證券公司和7家獨立基金銷售機構(gòu)。
目前,各家機構(gòu)正在積極爭取賬戶開立。例如,農(nóng)業(yè)銀行、興業(yè)銀行、中信銀行等機構(gòu)均在手機銀行APP設(shè)立個人養(yǎng)老金賬戶開立預(yù)約專區(qū)。
首批個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的名單也已經(jīng)出爐。證監(jiān)會發(fā)布的個人養(yǎng)老金基金名錄,包含129只養(yǎng)老目標基金產(chǎn)品。不少機構(gòu)表示,正在加快養(yǎng)老理財產(chǎn)品的研發(fā)和報批。
11月26日,家住北京市豐臺區(qū)西羅園街道的張女士通過工商銀行APP開通了個人養(yǎng)老金資金賬戶,并購買了1000元的基金,成為北京市第一個購買個人養(yǎng)老金的人。
試點過程應(yīng)注意哪些問題?受訪專家表示,在實施過程中,要注重提高個人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給的適應(yīng)性和安全性。
“絕大多數(shù)參加人的金融投資知識、經(jīng)驗和時間精力都有限,因此,個人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給一方面需要滿足養(yǎng)老需求和屬性,另一方面需要盡可能地適應(yīng)參加人的風險收益偏好以及投資能力和行為特征,提升參加人的投資體驗感。”莫榮說。
“個人養(yǎng)老金既關(guān)系個人,又關(guān)乎社會保障體系,是我國完善多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的重要舉措,有利于積極應(yīng)對人口老齡化。”莫榮說,期待相關(guān)部門通過試點總結(jié)經(jīng)驗,及時發(fā)現(xiàn)新情況、新問題,不斷研究完善相關(guān)政策,為增進民生福祉作出新的貢獻。(記者 李心萍)